避險服務

一、遠期外匯

當企業預期在未來的時間有外匯實際收支時，可透過買賣遠期外匯的方式鎖定外匯的風險，如此便可專注於本業經營，不必擔心匯率變動侵蝕本業的獲利。訂約時，企業須提供相關交易文件或主管機關核准文件，並於到期時按遠匯約定匯率進行本金交割交易。

二、外匯交換

透過外匯交換合約，可幫助企業規避匯率風險，亦可視為資金調度的工具，降低借貸成本，滿足短期外幣資金需求，減少直接借貸在資產負債表中增加之負債比例。

三、外匯選擇權

外匯選擇權區分為買權及賣權，買方透過外匯選擇權可以將匯率成本固定在一定水準，避免匯率波動所造成的風險。反之，賣出選擇權的一方，可以立即收取權利金，作為承擔匯率波動風險的收入，惟匯率變動不利於賣方時，則可能產生匯兌損失。

四、換匯換利交易

此產品同時涉及兩種不同幣別間本金與利息的交換，可依各種需求來規避匯率和利率的風險。本行提供多種交換的模式包括：固定利息與浮動利息的交換、浮動利息與浮動利息的交換及固定利息與固定利息的交換以及各種更彈性和多樣化的組合。

五、利率交換

利率交換（Interest Rate Swap, IRS）是指債信評等不同的籌資者，立約交換相同期限、相同金額債務之利息流量，以共同節省債息、降低融資總成本的規避利率風險行為。IRS為具資本市場功能長期穩定的籌資工具，也可利用本產品將企業長期而固定的籌資方式轉換成短期浮動的負債結構，或將原本浮動利息的契約，利用利率交換轉成固定利息。

六、商品避險

本行提供石油、基礎金屬、穀物等多項商品避險服務，運用衍生性金融商品執行操作，鎖定買賣價格，提供企業規避商品市場上購進原物料之風險。